38 Overige instellingslasten
|
Overige instellingslasten (bedragen x € 1.000) |
2025 |
Begroting |
2024 |
|
Administratie en beheer |
2.545 |
2.000 |
2.845 |
|
Contributies en lidmaatschappen |
2.734 |
2.203 |
2.562 |
|
Accountants- en advieskosten |
7.818 |
8.361 |
7.547 |
|
PR, marketing en communicatie |
5.453 |
5.405 |
3.720 |
|
Klein inventaris en apparatuur |
11.789 |
12.797 |
10.161 |
|
Leer- en hulpmiddelen, kosten bpv en kantines alsmede materiële lasten projectgelden |
26.405 |
21.891 |
25.859 |
|
Reis- en verblijfkosten |
- |
- |
1 |
|
Dotatie overige voorzieningen |
941 |
100 |
517 |
|
Overige instellingslasten |
-92 |
1.454 |
-688 |
|
57.593 |
54.211 |
52.524 |
De afwijkingen van 2025 ten opzichte van de begroting en 2023 kunnen grotendeels verklaard worden door:
een stijging in PR, marketing en communicatie ten opzichte van 2024 als gevolg van open dagen en evenementen;
een toename in aanschaf van klein inventaris en apparatuur door hogere uitgaven aan digitale middelen (vervanging Proquro en uitrol Windows 11) en de verhoging van de activeringsgrens voor materiële vaste activa, waarbij het bedrag lager is dan begroot door deels verschuiving naar andere begrotingscategorieën;
een stijging van de post leer- en hulpmiddelen is hoger uitgevallen door meer uitgaven aan boeken, werkweken, excursies en de eindafrekening van de subsidie Op Maat.
een daling van de overige instellingslasten ten opzichte van de begroting vanwege een vertraagde start van LOB-projecten bij MBOC West. De uitgaven voor leer- en hulpmiddelen vallen circa € 1,1 miljoen hoger uit dan begroot. Dit komt deels door prijs- en volumestijgingen, maar vooral door aanvullende kosten voor specifieke projecten.