8 Kortlopende schulden
|
Crediteuren (bedragen x € 1.000) |
2025 |
2024 |
|
Crediteuren |
13.267 |
6.407 |
|
Stand per 31 december |
13.267 |
6.407 |
De stijging van de crediteurenpost wordt voornamelijk veroorzaakt door ontvangst van diverse facturen rond het jaareinde 2025, waaronder voor investeringen in activa.
|
Belastingen en premies sociale verzekeringen (bedragen x € 1.000) |
2025 |
2024 |
|
Omzetbelasting |
35 |
- |
|
Loonheffing en premies sociale verzekeringen |
20.144 |
17.262 |
|
Vennootschapsbelasting |
-5 |
22 |
|
Stand per 31 december |
20.174 |
17.284 |
De loonheffing en premies sociale verzekeringen zijn in januari 2026 betaald.
|
Pensioenen (bedragen x € 1.000) |
2025 |
2024 |
|
Pensioenen |
5.014 |
4.676 |
|
Stand per 31 december |
5.014 |
4.676 |
De pensioenen zijn in januari 2026 betaald.
|
Overige schulden en overlopende passiva (bedragen x € 1.000) |
2025 |
2024 |
|
Nog te betalen bedragen |
15.863 |
15.641 |
|
Reservering vakantiegeld en -dagen |
17.773 |
16.151 |
|
Vooruitontvangen deelnemersbijdragen |
451 |
414 |
|
(Meerjarige) Doelsubsidies Ministerie van OCW - bve |
23.517 |
33.539 |
|
(Meerjarige) Doelsubsidies Ministerie van OCW - vo |
1.527 |
1.898 |
|
Vooruit ontvangen bedragen |
1.005 |
735 |
|
Te betalen salarissen |
78 |
274 |
|
Overige overlopende passiva |
9.841 |
12.568 |
|
Stand per 31 december |
70.055 |
81.220 |
De daling van de overige schulden en overlopende passiva wordt veroorzaakt doordat er in 2025 meer subsidies zijn afgelopen dan gebruikelijk, waardoor het saldo ‘nog te besteden’ is afgenomen. Daarnaast heeft een hogere besteding en verantwoording van middelen uit de Nationale Groeifondsen, alsmede de middelen voor transitie en integratiebudget ROC TOP bestuursoverdracht, bijgedragen aan de daling van de schuldpositie.
Onder de rubriek overige overlopende passiva zijn subsidies voor een bedrag van € 8,2 miljoen opgenomen. Van dit bedrag zijn nog geen vaststellingen ontvangen.
Afgezien van de (meerjarige) doelsubsidies van het ministerie van OCW zijn in de overige schulden en overlopende passiva geen bedragen begrepen met een resterende looptijd langer dan 1 jaar.
De aansluiting met model G (geoormerkt - doorlopend) wordt als volgt verklaard:
|
Doelsubsidies BVE (bedragen x € 1.000) |
23.517 |
||
|
Minus: Niet geoormerkte subsidies die doorlopen naar 2026 |
|||
|
(Kwaliteitsagenda, Bijz bekostiging ROCTOP, Studieverlof, Versterking beroepskolom en Zij-instroom) |
|||
|
-18.485 |
|||
|
Totaal BVE |
5.032 |
||
|
Doelsubsidies VO (bedragen x € 1.000) |
1.527 |
||
|
Minus: Niet geoormerkte subsidies die doorlopen naar 2026 |
|||
|
(Studieverlof, Basisvaardigheden, Praktijkgerichte HAVO, Zij-instroom, School & Omgeving, Brugfunctionaris, Praktijkgericht vak |
|||
|
ql/tl en tegemoetkoming reiskosten entreeleerlingen) |
-1.527 |
||
|
Totaal VO |
- |
||
|
Totaal BVE + VO |
conform model G |
5.032 |
G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule
|
Brin |
Omschrijving |
Kenmerk |
Datum |
Activiteiten geheel afgerond of onderhanden |
|
25PZ |
Nazorg 1-1-2024 / 31-7-2025 |
NMBO24020 |
28-2-2024 |
ja |
|
25PZ |
studieverlof 2023 |
1350086 |
22-8-2023 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2023 |
1381977 |
19-12-2023 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2024 |
1414765 |
20-8-2024 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2024 |
1408352 |
21-5-2024 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2025 |
1475702 |
20-6-2025 |
* |
|
25PZ |
Studieverlof 2025 |
1479779 |
22-7-2025 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2025 |
100027833 |
20-8-2025 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2025 |
1482868 |
22-9-2025 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2025 |
1483815 |
21-10-2025 |
ja |
|
25PZ |
Studieverlof 2025 |
1496625 |
20-11-2025 |
ja |
|
25PZ |
Versterking beroepskolom 2023-2025 Partners |
VABOK230013 |
11-12-2023 |
ja |
|
25PZ |
Versterking beroepskolom27-8-2024 /27-8-2027 Partners |
VABOK240008 |
27-8-2024 |
ja |
|
25PZ |
Versterking beroepskolom 11-12-2023 / 11-12-2026 |
VABOK230013 |
11-12-2023 |
* |
|
25PZ |
Versterking beroepskolom27-8-2024 /27-8-2027 |
VABOK240008 |
27-8-2024 |
* |
|
25PZ |
Versterking beroepskolom 26-5-2025 / 26-5-2028 |
VABOK250008 |
29-8-2025 |
* |
|
25PZ |
Zij-instroom 2020 |
1039037 |
25-5-2020 |
ja |
|
25PZ |
Zij-instroom 2021 |
1183613 |
22-10-2021 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2022 |
100000783 |
20-12-2022 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2023 |
100004237 |
22-3-2023 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2024 |
100016796 |
21-5-2024 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2025 |
100027793 |
22-7-2025 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2025 |
100027894 |
20-8-2025 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2025 |
100028720 |
22-9-2025 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2025 |
100028816 |
21-10-2025 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2025 |
100029275 |
20-11-2025 |
* |
|
25PZ |
Zij instroom 2025 |
100033436 |
19-12-2025 |
* |
|
25LR |
Nazorg 1-1-2024 / 31-7-2025 |
NMBO24021 |
28-2-2024 |
ja |
|
25LR |
Studieverlof 2023 |
1350285 |
22-8-2023 |
ja |
|
25LR |
Studieverlof 2024 |
1414753 |
20-8-2024 |
ja |
|
25LR |
Studieverlof 2025 |
1475438 |
20-6-2025 |
* |
|
25LR |
Studieverlof 2025 |
1480941 |
20-8-2025 |
ja |
|
25LR |
Studieverlof 2025 |
1482820 |
22-9-2025 |
ja |
|
25LR |
Studieverlof 2025 |
1483864 |
21-10-2025 |
ja |
|
25LR |
Versterking beroepskolom 11-12-2023 /11-12-2026 |
VABOK230011 |
11-12-2023 |
* |
|
25LR |
Versterking beroepskolom 27-8-2024 / 27-8-2027 |
VABOK240003 |
27-8-2024 |
* |
|
25LR |
Zij instroom 2021 |
1164661 |
20-8-2021 |
* |
|
25LR |
Zij instroom 2022 |
100000789 |
20-12-2022 |
* |
|
25LR |
Zij instroom 2023 |
100004256 |
21-3-2023 |
* |
|
25LR |
Zij instroom 2024 |
100015379 |
21-3-2024 |
* |
|
25LR |
Zij instroom 2025 |
100027809 |
22-7-2025 |
* |
|
25LR |
Zij instroom 2025 |
100028725 |
22-9-2025 |
* |
|
30RM |
Nazorg 1-1-2024 / 31-7-2025 |
NMBO24022 |
28-2-2024 |
* |
|
30RM |
Studieverlof 2024 |
1414702 |
20-8-2024 |
* |
|
30RM |
Studieverlof 2025 |
1454713 |
20-3-2025 |
* |
|
30RM |
Studieverlof 2025 |
1453233 |
20-2-2025 |
* |
|
30RM |
Zij instroom 2022 |
100002853 |
20-12-2022 |
* |
|
30RM |
Zij instroom 2023 |
100004220/5023 |
21-3-2023 |
* |
|
30RM |
Zij instroom 2024 |
100016775 |
21-5-2024 |
* |
|
14RL |
Studieverlof 2024-25 |
1413841-1 |
20-8-2024 |
ja |
|
21AS |
Studieverlof 2024-25 |
1414828-1 |
20-8-2024 |
ja |
|
21AS |
Studieverlof 2025-26 |
1475207-1 |
20-6-2025 |
* |
|
21AS |
Studieverlof 2025-26 |
1479881-1 |
22-7-2025 |
* |
|
14RL |
Verbeteren basisvaardigheden (tobias) |
VBV23-VO-3849 |
31-5-2023 |
ja |
|
14RL |
Verbeteren basisvaardigheden (cburg) |
VBV23-VO-3851 |
31-5-2023 |
ja |
|
00EF |
Verbeteren basisvaardigheden (H&B) |
VBV23-VO-3853 |
31-5-2023 |
ja |
|
21AS |
Verbeteren basisvaardigheden BBC-Metropolis |
VBV23-VO-4744 |
31-5-2023 |
ja |
|
21AS |
Verbeteren basisvaardigheden DNH-Metropolis |
VBV23-VO-4748 |
31-5-2023 |
ja |
|
21AS |
Verbeteren basisvaardigheden Vox-Metropolis |
VBV24-VO-1068 |
17-6-2024 |
* |
|
21AS |
Verbeteren basisvaardigheden (Hyperion Lyceum) 25-27 |
VBV25-VO-0601 |
28-4-2025 |
* |
|
21AS |
DUS-i Praktijkgerichte HAVO (De Nieuwe Havo) |
PHAVO23126 |
15-8-2023 |
* |
|
21AS |
DUS-i Praktijkgerichte HAVO (Bredero Mavo) |
PHAVO24085 |
1-12-2025 |
* |
|
21AS |
Zij-instroom 2024 |
100016863-1 |
20-6-2024 |
ja |
|
14RL |
Zij-instroom 2025 |
100027289-1 |
20-5-2025 |
* |
|
14RL |
Zij-instroom 2025 |
100027807-1 |
22-7-2025 |
* |
|
21AS |
School & Omgeving (Talent 23-24 en 24-25) |
RSO 23253 |
3-6-2024 |
ja |
|
21AS |
School&Omgeving 2025-2028 |
RSO 25123 |
27-6-2025 |
* |
|
14RL |
Brugfunctionaris 24/25; 25/26; 26/27 |
BRF-242713 |
8-5-2024 |
* |
|
21AS |
Praktijkgericht vak gl en tl 2024/2025 en 2025/2026 - Metropolis |
PGLTL240225 |
4-7-2024 |
* |
|
21AS |
Praktijkgericht vak gl en tl 2024/2025 en 2025/2026 - Bredero |
PGLTL240264 |
4-7-2024 |
* |
|
14RL |
Tegemoetkoming reiskosten entreeleerlingen (Luca) |
REPRO062 |
7-11-2024 |
* |
|
* Onderhanden = De subsidie loopt nog conform de subsidieverplichtingen |
||||
|
Ja = De subsidie is afgerond conform subsidieverplichtingen |
||||
|
Nee = De subsidie is afgerond in strijd met de subsidieverplichtingen |
||||
G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule
G 2-A Aflopend per ultimo verslagjaar
|
Brin |
Omschrijving |
Kenmerk |
datum |
Bedrag van de toewijzing |
Nog te besteden Saldo 1-1-2025 |
Ontvangen t/m vorig verslagjaar |
ontvangen in verslagjaar |
Lasten t/m vorig verslagjaar |
Lasten in verslagjaar |
Te verrekenen ultimo verslagjaar |
|
|
EURO |
EURO |
EURO |
EURO |
EURO |
EURO |
EURO |
|||||
|
25PZ |
MBO investering RIF20007 Talentontwikkeling Entree |
RIF2007/560071933 |
14-10-2020 |
2.000.000,00 |
61.592,07 |
1.911.764,78 |
88.235,28 |
1.850.172,71 |
149.827,29 |
- |
1) |
|
25PZ |
MBO investering RIF21006 Buurtverbinding |
RIF21006/560095834 |
15-6-2021 |
1.291.710,00 |
138.417,36 |
1.227.124,50 |
64.585,50 |
1.088.707,14 |
203.002,86 |
- |
2) |
|
25PZ |
Op weg naar een cultuurbreed programma bij ROCvAF |
1558245/M BO560188456 |
28-5-2024 |
397.584,00 |
371.427,10 |
397.584,00 |
- |
26.156,90 |
264.268,63 |
107.158,47 |
|
|
25PZ |
Regionale Aanpak VSV 2020/2025 G&V |
1119176/1447276/1467562 |
23-9-2020 |
881.927,00 |
162.878,00 |
814.390,00 |
67.537,00 |
651.512,00 |
230.415,00 |
- |
|
|
25PZ |
Regionale aanpak VSV 2020-2025 Amsterdam |
1119171/1447273/1467563 |
15-9-2020 |
12.713.070,87 |
1.917.949,83 |
11.854.281,00 |
858.789,87 |
9.936.311,37 |
2.776.739,70 |
- |
|
|
25PZ |
Regionale aanpak VSV 2020-2025 P artners |
1119171/1447273/1467563 |
15-9-2020 |
13.774.890,13 |
- |
12.605.259,00 |
1.169.631,13 |
12.605.259,00 |
1.169.631,13 |
- |
|
|
25LR |
Regionale aanpak VSV 2020/2025 |
1119147/1447282/1467551 |
10-9-2020 |
3.058.497,00 |
369.570,38 |
2.828.330,00 |
229.667,00 |
2.459.259,62 |
599.237,38 |
- |
|
|
25LR |
Regionale aanpak VSV 2020/2025 Partners |
1119147/1447282/1467551 |
10-9-2020 |
2.189.440,00 |
- |
2.017.225,00 |
172.215,00 |
2.017.225,00 |
172.215,00 |
- |
|
|
25LR |
Flexibel beroepsonderwijs 3e leerweg 4-2022/4-2025 |
FLEX21011 |
14-4-2022 |
498.160,00 |
163.546,65 |
498.160,00 |
- |
334.613,35 |
163.546,65 |
- |
|
|
25LR |
Flexibel beroepsonderwijs 3e leerweg 4-2022/4-2025 |
FLEX21003 |
14-4-2022 |
499.800,00 |
170.815,35 |
499.800,00 |
- |
328.984,65 |
170.815,35 |
- |
|
|
Totalen |
37.305.079,00 |
3.356.196,74 |
34.653.918,28 |
2.650.660,78 |
31.298.201,74 |
5.899.698,99 |
107.158,47 |
G 2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar
|
Brin |
Omschrijving |
Kenmerk |
Datum |
Bedrag van de toewijzing (EUR) |
Nog te besteden Saldo 1-1-2025 (EUR) |
Ontvangen t/m vorig verslagjaar (EUR) |
Ontvangen in verslagjaar (EUR) |
Lasten t/m vorig verslagjaar (EUR) |
Lasten in verslagjaar (EUR) |
Saldo nog te besteden ultimo verslagjaar (EUR) |
|
|
25PZ |
MBO investering RIF22010 Tekort in de Zorg |
RIF22010 |
8-6-2022 |
1.991.533,00 |
575.818,50 |
1.493.649,75 |
398.306,60 |
917.831,25 |
385.670,04 |
588.455,06 |
3) |
|
25PZ |
MBO investering RIF23005 Impact Economie |
RIF23005 |
26-5-2023 |
1.667.536,00 |
658.734,66 |
680.179,16 |
263.295,16 |
21.444,50 |
38.354,00 |
883.675,82 |
4) |
|
25PZ |
MBO investering RIF22021 Opschaler House of hospitality |
RIF22021 |
31-10-2022 |
1.988.692,00 |
459.869,84 |
1.193.215,20 |
397.738,40 |
733.345,36 |
342.777,51 |
514.830,73 |
5) |
|
25PZ |
MBO investering RIF24009 Integraal Kind Centrum 24-29 |
RIF24009/560193596 |
14-11-2024 |
1.395.318,00 |
418.595,40 |
418.595,40 |
209.297,70 |
- |
93.887,25 |
534.005,85 |
6) |
|
25PZ |
MBO investering RIF24010 Opschaler House of Digital 24-29 |
RIF24010/560193597 |
14-11-2024 |
2.500.000,00 |
723.684,22 |
723.684,22 |
296.052,63 |
- |
162.219,72 |
857.517,13 |
7) |
|
25PZ |
LLO Energie- en grondstoffentransitie (deels toegekend 1-9-24/1-9-28) |
LLOG-240005 |
28-8-2024 |
1.898.640,00 |
372.193,02 |
379.728,00 |
350.518,15 |
7.534,98 |
217.221,66 |
505.489,51 |
|
|
25PZ |
Practoraat gecertificeerd 1-9-2024/31-12-2027 |
1573360/M BO560190998 |
10-10-2024 |
600.000,00 |
98.671,80 |
150.000,00 |
150.000,00 |
51.328,20 |
199.319,47 |
49.352,33 |
|
|
25PZ |
Center for Teaching en Learning 1-9-25 / 1-9-28 |
CTL240008 |
3-4-2025 |
500.000,00 |
- |
- |
166.666,67 |
- |
14.671,18 |
151.995,49 |
|
|
25LR |
MBO investering RIF24001 Logistiek 8-2024/8-2029 |
RIF24001 |
22-5-2024 |
1.447.620,00 |
419.047,89 |
419.047,89 |
228.571,56 |
- |
59.106,00 |
588.513,45 |
8) |
|
25LR |
MBO investering RIF25001 House of Safety 1-2025/1-2030 |
RIF25001 |
22-5-2025 |
1.238.249,00 |
- |
- |
456.197,00 |
- |
97.997,45 |
358.199,55 |
9) |
|
Totalen |
15.227.588,00 |
3.726.615,33 |
5.458.099,62 |
2.916.643,87 |
1.731.484,29 |
1.611.224,28 |
5.032.034,92 |
Toelichting op model G
In 2025 heeft het ROCvA, als penvoerder, geen nieuwe subsidies toegewezen gekregen uit de RIF. Wel is er gestart met het project Center for Teaching and Learning. Voor de RIF mbo projecten geldt dat de bijdrage vanuit de RIF ten hoogste 1/3e deel bedraagt van de totale begroting. Het resterende deel (2/3e) wordt deels door andere subsidiënten en deels als cofinanciering (‘in kind’ bijdrage) door het bedrijfsleven ingebracht. De dekking van de totale kosten ultimo 2025 van de twee aflopende en vijf lopende RIF projecten wordt hieronder uitgesplitst in de toelichtende tabel.
In 2025 is bij het ROCvF, als penvoerder, één nieuwe RIF mbo project gestart. Voor de twee lopende RIF mbo projecten geldt dat de bijdrage vanuit de RIF ten hoogste 1/3e deel bedraagt van de totale begroting. Het resterende deel (2/3e) wordt deels door andere subsidiënten en deels als cofinanciering (‘in kind’ bijdrage) door het bedrijfsleven ingebracht. De dekking van de totale kosten ultimo 2025 van de twee RIF projecten wordt hieronder uitgesplitst in de toelichtende tabel.
|
Toelichting Totale kosten |
DUS-I |
MRA / gemeente Amsterdam |
Gemeente Lelystad |
Gemeente Almere |
Provincie Noord Holland |
Provincie Flevoland |
Overige Subsidieverstrekkers |
Eigen bijdrage |
'in kind' partners (cofinanciering A) |
Totaal kosten 31-12-2025 |
|
|
1) |
RIF 20007 Talentontwikkeling Amsterdam 2020-2025 |
2.000.000,00 |
93.440,00 |
- |
1.920.583,00 |
4.014.023,00 |
|||||
|
Kenmerk: |
560071933 |
||||||||||
|
2) |
RIF 21006 Buurtverbinding 2021-2025 |
1.291.710,00 |
275.000,00 |
447.607,29 |
1.884.323,00 |
3.898.640,29 |
|||||
|
Kenmerk: |
560095834 |
SBA-030323 |
|||||||||
|
3) |
RIF 22010, Tekort in de zorg is onze zorg |
1.303.501,29 |
- |
19.789,46 |
49.473,64 |
30.000,00 |
806.934,20 |
2.295.598,09 |
4.505.296,68 |
||
|
Kenmerk: |
RIF22010 |
2023/00168 |
22000474 SA |
1094348 |
|||||||
|
4) |
RIF 23005, Impacteconomie |
59.798,50 |
11.896,79 |
366.260,62 |
64.178,50 |
502.134,41 |
|||||
|
Kenmerk: |
RIF23005 |
2024/04778 |
|||||||||
|
5) |
RIF 22021 Opschaler House of Hospitality |
1.076.122,87 |
- |
218.908,63 |
2.222.186,50 |
3.517.218,00 |
|||||
|
Kenmerk: |
RIF22021 |
||||||||||
|
6) |
MBO RIF 24009 Integraal Kindcentrum |
93.887,25 |
12.962,24 |
7.401,61 |
29.003,40 |
168.216,00 |
311.470,50 |
||||
|
Kenmerk: |
RIF24009 |
2025/0074 |
S25-001148 |
||||||||
|
7) |
MBO investering RIF24010 Opschaler House of Digital 24-29 |
162.219,72 |
22.710,76 |
22.750,81 |
457.316,70 |
664.997,99 |
|||||
|
Kenmerk: |
RIF24010 |
2024/04765 |
|||||||||
|
8) |
MBO RIF 24001 Logistiek |
59.106,00 |
7.085,00 |
127.911,66 |
59.106,00 |
253.209,12 |
|||||
|
Kenmerk: |
RIF24001 |
3204709 |
|||||||||
|
9) |
MBO RIF 25001 House of Safety |
97.997,00 |
5.839,00 |
8.174,00 |
86.258,93 |
105.780,00 |
304.049,47 |
||||
|
Kenmerk: |
RIF25001 |
2025/03089 |
3326803 |
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
Kredietinstellingen
Ten behoeve van de ING is hypothecaire zekerheid afgegeven ad. € 47 miljoen ten aanzien van de volgende vastgoedobjecten:
Zekerheden ING
|
(bedragen x € 1.000) |
|
|
Pand |
Hypothecaire inschrijving |
|
Tempelhofstraat 80 |
20.945 |
|
Elandstraat 175 |
5.285 |
|
Positieve/negatieve hypotheekverklaring op schoolgebouw gelegen aan Straat van Florida 1 te Almere |
5.000 |
|
Perceel grond, plaatselijk bekend 1362 LA Almere, Pierre de Coubertinlaan 7, kadastraal bekend gemeente Almere, Sectie W, nummer 3531 |
16.000 |
|
Het schoolgebouw met erf, ondergrond en overige aanhorigheden, plaatselijk bekend 8224 KP Lelystad, Agorawagenplein 1 en Agoraweg 1 te Lelystad, kadastraal bekend gemeente Lelystad, Sectie M, nummer 6182 |
|
|
Het perceel grond plaatselijk bekend Agoraweg, Lelystad, kadastraal bekend gemeente Lelystad, sectie M, nummer 9831. |
|
|
Totaal |
47.230 |
Zekerheden Ministerie van Financiën
|
(bedragen x € 1.000) |
|
|
Pand |
Hypothecaire inschrijving |
|
Opaallaan 25 Hoofddorp en Arena 301 Hilversum |
|
|
Zetterij 8 Amstelveen |
|
|
Kop Zuidas Europaboulevard Amsterdam |
|
|
Amsterdam Noord |
|
|
Totaal |
120.483 |
Ministerie van OCW
Bij de oprichting van de onderwijsinstelling ROCvA in 1997 ontstond een vordering op het ministerie van OCW voor loonheffing en pensioenpremies van ABP. De vordering zal worden ontvangen bij het opheffen van de Stichting en bedraagt € 1.397.000.
Bij de oprichting van de onderwijsinstelling ROCvF in 1997 ontstond een vordering op het ministerie van OCW voor loonheffing en pensioenpremies van ABP. De vordering zal worden ontvangen bij het opheffen van de instelling en bedraagt € 191.000.
Meerjarige financiële verplichtingen
Langlopende onvoorwaardelijke verplichtingen zijn aangegaan inzake huur en operationele leasing. De kosten die hieruit voortvloeien worden lineair over de contractperiode in de staat van baten en lasten verwerkt. De verplichtingen en de resterende looptijd hiervan kunnen als volgt worden gespecificeerd:
|
Huurverplichtingen (x € 1.000) |
||
|
31-12-2025 |
31-12-2024 |
|
|
Niet langer dan 1 jaar |
€ 4.731 |
€ 5.062 |
|
Tussen 1 en 5 jaar |
€ 13.918 |
€ 9.467 |
|
Langer dan 5 jaar |
€ 2.152 |
€ 1.647 |
|
Totaal |
€ 20.801 |
€ 16.176 |
|
Leaseverplichtingen (x € 1.000) |
||
|
31-12-2025 |
31-12-2024 |
|
|
Niet langer dan 1 jaar |
€ 41 |
€ 54 |
|
Tussen 1 en 5 jaar |
€ 94 |
€ 91 |
|
Langer dan 5 jaar |
€ - |
€ - |
|
Totaal |
€ 135 |
€ 145 |
De toekomstige leaseverplichtingen betreffen leasebetalingen. In de staat van baten en lasten is € 73.000 verantwoord als leasekosten.
Investeringsverplichtingen
De instelling investeringsverplichtingen aangegaan ter grootte van € 13,2 miljoen (2024: € 23,1 miljoen) inzake de nieuwbouw van de Buiksloterweg, renovatieproject Opaallaan en verduurzaming van het gebouw aan de Straat van Florida.
Garanties
ROCvA-F heeft zich garant gesteld jegens de Stichting Waarborgfonds BVE voor maximaal 2% van de jaarlijkse rijksbijdrage indien laatstgenoemde niet aan zijn borgstellingsverplichtingen kan voldoen.
De instelling heeft garanties afgegeven uit hoofde van huurverplichtingen en betalingsgaranties voor in totaal € 826.689 (2024: € 826.689).
Daarnaast heeft ROCvA-F garanties afgegeven uit hoofde van financieringsovereenkomsten voor totaal € 11,3 miljoen. Het betreft de volgende garanties:
|
(bedragen x € 1.000) |
||
|
Afgegeven aan |
Kredietinstelling |
Bedrag |
|
Gemeente Almere |
Bank Nederlandse Gemeenten |
8.168 |
|
Gemeente Almere |
Nederlandse Waterschap bank |
3.176 |
|
11.344 |
Claims
Tegen de organisatie en/of groepsmaatschappijen zijn geen claims ingediend van materiële impact. Er zijn dan ook geen geschillen welke een nadelige invloed van materiële betekenis zullen hebben op de financiële positie.
Fiscale eenheid
ROCvA-F en de stichting VOvA maken onderdeel uit van een fiscale eenheid voor de omzetbelasting met als hoofd van de fiscale eenheid ROCvA-F en uit dien hoofde zijn elk van de instellingen aansprakelijk voor de omzetbelastingschulden van de gehele fiscale eenheid.