7.1 Financiële ontwikkeling en beleid
|
Staat van baten en lasten ROCvA-F |
|||||
|
(R) |
(B) |
(R23) |
|||
|
(x € 1.000) |
Realisatie 2024 |
Begroting 2024 |
Verschil R - B |
Realisatie 2023 |
Verschil |
|
Rijksbijdragen |
502.440 |
485.306 |
17.134 |
482.785 |
19.655 |
|
Overige overheidsbijdr. en -subsidies |
12.643 |
13.994 |
-1.351 |
12.104 |
539 |
|
College-, cursus-, les en examengeld |
981 |
315 |
666 |
906 |
75 |
|
Baten werk iov derden |
3.923 |
2.443 |
1.480 |
3.902 |
21 |
|
Overige baten |
10.549 |
7.877 |
2.672 |
10.826 |
-277 |
|
Totaal baten |
530.536 |
509.935 |
20.601 |
510.523 |
20.013 |
|
Personeelslasten |
-401.678 |
-403.347 |
1.669 |
-380.822 |
-20.856 |
|
Afschrijvingen |
-20.477 |
-21.295 |
818 |
-21.603 |
1.126 |
|
Huisvestingslasten |
-41.412 |
-40.254 |
-1.158 |
-39.152 |
-2.260 |
|
Overige lasten |
-58.954 |
-57.209 |
-1.745 |
-54.702 |
-4.252 |
|
Totaal lasten |
-522.521 |
-522.105 |
-416 |
-496.279 |
-26.242 |
|
Saldo baten en lasten |
8.015 |
-12.170 |
20.185 |
14.244 |
-6.229 |
|
Financiele baten en lasten |
3.183 |
-1.662 |
4.845 |
773 |
2.410 |
|
Belastingen |
-27 |
- |
-27 |
-29 |
2 |
|
Netto resultaat |
11.171 |
-13.832 |
25.003 |
14.988 |
-3.817 |
Geconsolideerd resultaat
Het financiële resultaat is in 2024 uitgekomen op € 11,2 miljoen positief, € 25,0 mln meer dan begroot. De resultaten per instelling zijn:
ROCvA : +€ 9,0 mln (begroot -€ 5,9 mln)
ROCvF : +€ 0,1 mln (begroot -€ 0,3 mln)
ROC TOP : +€ 1,1 mln (begroot -€ 5,4 mln)
VOvA : +€ 1,0 mln (begroot -€ 2,3 mln)
De baten zijn in 2024 met € 20,0 miljoen gestegen ten opzichte van 2023, terwijl de lasten in dezelfde periode met € 26,2 miljoen zijn toegenomen. Deze ontwikkeling wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere ontvangen Rijksbijdragen vanwege de loon- en prijscompensatie 2024, evenals hogere personele lasten als gevolg van de salarisstijging conform de cao-mbo.
Het resultaat van 2024 wordt in 2025 ingezet om de extra begeleiding en ondersteuning voor onze studenten voort te zetten, alsmede voor langlopende projecten gericht op het verhogen van de onderwijsrendementen en het verlagen van de voortijdig schooluitval.
De financiële ratio’s bevinden zich boven de signaleringswaarden van de Inspectie en eigen streefwaarden, zoals toegelicht in de continuïteitsparagraaf. De vermogenspositie is en blijft solide.