14 Personeelslasten

Personeelslasten (bedragen x € 1.000)	2024	Begroting	2023
Lonen en salarissen	275.777	274.916	261.042
Sociale lasten	37.611	37.092	35.130
Pensioenpremies	39.051	36.955	36.385
Personeel niet in loondienst	23.358	21.436	24.949
Dotaties / vrijval personele voorzieningen	9.954	5.101	6.702
Overige personele lasten	20.704	28.558	20.391
Af: uitkeringen (AAW, USZO en ID-banen)	-4.777	-711	-3.777
	401.678	403.347	380.822

De lonen en salarissen alsmede de pensioenpremies zijn gestegen ten opzichte van 2023 als gevolg van de CAO-loonstijging MBO.

De post dotaties/vrijval personele voorzieningen is ten opzichte van 2023 en de begroting toegenomen wegens de dotatie aan de voorziening Duurzame Inzetbaarheid. De toename van de voorziening Duurzame Inzetbaarheid wordt onder andere veroorzaakt door toegenomen deelnamekans en Seniorenregeling.

De gerealiseerde overige personele lasten zijn lager uitgevallen dan aanvankelijk begroot. Bij het opstellen van de begroting is een reservering opgenomen voor personele inzet die daadwerkelijk worden toegewezen aan lonen en salarissen. In vergelijking met 2023 zijn overige personele lasten toegenomen als gevolg van de uitgekeerde transitievergoedingen en hogere woon-werkverkeer vergoeding.

De post uitkeringen is conservatief ingeschat ten tijde van het begrotingsproces.

Personeelsbestand
Gedurende het boekjaar 2024 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers bij de organisatie, omgerekend naar volledige mensjaren 3.670 (2023: 3.613), allen werkzaam in Nederland.

De onderverdeling naar de verschillende personeelscategorieën is als volgt:

- Onderwijspersoneel	2.496
- Direct onderwijsondersteunend	742
- Indirect onderwijsondersteunend	383
- Directie en management	49
	3.670

Bezoldiging Raad van Bestuur en Raad van Toezicht (WNT)
WNT
Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT wordt toegepast op het totaal van Stichting ROC van Amsterdam –Flevoland (ROCvA-F).

Raad van Bestuur
De bestuurders van ROC van Amsterdam –Flevoland zijn:

E.C.M. de Jaeger, voorzitter van de Raad van Bestuur van ROC van Amsterdam – Flevoland
G.J.M. Allard, lid van de Raad van Bestuur ROC van Amsterdam – Flevoland
B. Altalabani, lid van de Raad van Bestuur ROC van Amsterdam – Flevoland

De salariskosten van E.C.M de Jaeger, G.J.M. Allard en B. Altalabani zijn opgenomen in de jaarrekening van Stichting ROC van Amsterdam – Flevoland. De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur wordt bepaald door de Raad van Toezicht. Er is geen sprake van interim-topfunctionarissen. In onderstaande tabel wordt de WNT-bezoldiging van de topfunctionarissen toegelicht:

Gegevens 2024 bedragen x € 1	E.C.M. de Jaeger	G. Allard	B. Altalabani
Functiegegevens	Voorzitter Raad van Bestuur	Lid Raad van Bestuur	Lid Raad van Bestuur
Aanvang en einde functievervulling in 2024	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)	1	1	1
Dienstbetrekking?	ja	ja	ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen	209.141	209.129	209.124
Beloningen betaalbaar op termijn	23.859	23.871	23.876
Subtotaal	233.000	233.000	233.000

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum	233.000	233.000	233.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Bezoldiging	233.000	233.000	233.000

Het bedrag van de overschrijding, en	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Gegevens 2023 bedragen x € 1	E.C.M. de Jaeger	G. Allard	B. Altalabani
Functiegegevens	Voorzitter Raad van Bestuur	Lid Raad van Bestuur	Lid Raad van Bestuur
Aanvang en einde functievervulling in 2023	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)	1	1	1
Dienstbetrekking?	ja	ja	ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen	199.952	196.284	199.935
Beloningen betaalbaar op termijn	23.048	22.905	23.065

Subtotaal	223.000	219.189	223.000

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum	223.000	223.000	223.000
Bezoldiging	223.000	219.189	223.000

Verantwoordingsonderdeel
Bezoldigingsklasse	G
Complexiteitspunten - baten	10
Complexiteitspunten - studenten etc	5
Complexiteitspunten - onderwijssectoren	5

Het toepasselijke bezoldigingsmaximum bedraagt € 233.000 behorende bij bezoldigingsklasse G.

Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland bestaat uit volgende leden:

Y. Shitrit, Voorzitter Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland
D.J. Elders, Lid Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland (t/m 30-09-2024)
M.S. Menéndez, Lid Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland
S. Koning, Lid Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland
R.R.S. Santokhi, Lid Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland
W. Beun, Lid Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland (vanaf 01-02-2024)
J.G. van Noppen, Lid Raad van Toezicht van ROC van Amsterdam – Flevoland (vanaf 01-10-2024)

Gegevens 2024 bedragen x € 1	Y Shitrit	S. Menéndez	S Koning	R R S Santokhi	D.J. Elders	W.Beun	J.G.Noppen
Functiegegevens	Voorzitter RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT
Aanvang en einde functievervulling in 2024	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 30/09	01/02 - 31/12	01/10 - 31/12

Bezoldiging
Bezoldiging	33.202	22.135	22.135	22.135	16.571	20.260	5.564

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum	34.950	23.300	23.300	23.300	17.443	21.327	5.857

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Bezoldiging	33.202	22.135	22.135	22.135	16.571	20.260	5.564

Het bedrag van de overschrijding, en	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Gegevens 2023 bedragen x € 1	Y Shitrit	S. Menéndez	S Koning	R R S Santokhi	D.J. Elders	B Kievits
Functiegegevens	Voorzitter RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT	Lid RvT
Aanvang en einde functievervulling in 2023	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12	01/01 - 31/12

Bezoldiging
Bezoldiging	30.150	20.070	20.070	20.076	20.070	20.070
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum	33.450	22.300	22.300	22.300	22.300	22.300